Erstellung von US-Steuererklärungen

Wer muss eine US-Steuererklärung abgeben?

Zu wissen, wer eine US-Steuererklärung abgeben muss, ist wichtig, um in Deutschland gesetzeskonform zu bleiben.

US-Bürger und Doppelbürger

Jeder, der in den Vereinigten Staaten geboren ist, als Amerikaner eingebürgert wurde oder sowohl die US-amerikanische als auch die ausländische Staatsbürgerschaft besitzt, muss jedes Jahr eine US-Steuererklärung abgeben, auch wenn das gesamte Einkommen in Deutschland erzielt wird.

Green-Card-Inhaber

Permanent Residents müssen weiterhin eine amerikanische Steuererklärung einreichen, bis ihre Green Card offiziell an die Einwanderungsbehörde und die IRS übergeben wird.

Residenten unter dem Substantial Presence Test

Wenn Sie genügend Tage in den Vereinigten Staaten verbringen (in der Regel 183 Tage über einen Zeitraum von drei Jahren), können Sie für Steuerzwecke als US-Resident behandelt werden.

Nichtansässige mit Einkünften aus US-Quellen

Einkünfte aus US-Eigentum, Investitionen oder Fernarbeit können eine IRS-Steuererklärung erfordern.

Personen mit doppeltem Status

Personen, die in einem bestimmten Jahr in die USA ein- oder aus den USA wegziehen, benötigen möglicherweise eine spezielle US-Steuererklärung mit doppeltem Status.

Diejenigen mit einem Einkommen über den IRS-Schwellenwerten

Wenn das weltweite Einkommen die IRS-Mindestwerte übersteigt, wird die Abgabe einer US-Steuererklärung zur Pflicht.

Welche Informationen sind in der Steuererklärung enthalten?

Einkommen aus Beschäftigung und selbständiger Tätigkeit

Melden Sie Löhne und freiberufliche Einkünfte in Ihrer US-Steuererklärung.

Investitions- und Sparerträge

Dazu gehören Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne.

Abzüge, Ausschlüsse und Gutschriften

Wenden Sie in Frage kommende Steuervorteile wie den Foreign Earned Income Exclusion oder ausländische Steuergutschriften an.

Antragsstatus und Familienangehörige

Geben Sie Ihre Antragskategorie und etwaige Familienangehörige an.

Details zu ausländischen Einkünften

Melden Sie ausländische Einkünfte, gezahlte Steuern und Arbeitgeberleistungen.

Unterstützung beim Ausfüllen der Steuererklärung

Holen Sie sich Schritt für Schritt Hilfe beim Ausfüllen einer Steuererklärung aus dem Ausland.

Zusätzliche Anforderungen und Belege

Neben der eigentlichen US-Steuererklärung müssen Amerikaner in Deutschland möglicherweise zusätzliche Angaben machen und Unterlagen vorlegen.

Fristen und Verlängerungsoptionen

1

Standardfrist auf Bundesebene

Die Standardfrist für die US-Steuererklärung ist der 15. April.

2

Automatische Verlängerung für Auswanderer

Amerikaner in Deutschland erhalten automatisch eine zusätzliche Frist bis zum 15. Juni, um ihren Antrag zu stellen.

3

Formeller Verlängerungsantrag

Reichen Sie das Formular 4868 ein, um Ihre Frist bis Oktober zu verlängern.

Strafen für verspätete Einreichung

Das Versäumen von Fristen kann zu Strafen und Zinsen führen.

Hilfe bei der Terminverfolgung

Wir überwachen die Fristen der IRS, um sicherzustellen, dass Sie Ihre Unterlagen rechtzeitig einreichen.

Wie unsere Kanzlei helfen kann

Taxes for Expats widmet sich den Expats und stellt sicher, dass Ihre US-Steuererklärung die IRS-Regeln genau widerspiegelt und gleichzeitig die deutschen Steuerpflichten berücksichtigt.